百視通新媒體股份有限公司是上海廣播電視臺(tái)旗下、由上海東方傳媒集團(tuán)有限公司(SMG)控股的新媒體上市企業(yè)。百視通公司在PTV、手機(jī)電祝、網(wǎng)絡(luò)電視、互聯(lián)網(wǎng)電視、移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)、多媒體舞美與制作、數(shù)字媒體平臺(tái)研發(fā)與建設(shè)等新媒體領(lǐng)域開(kāi)展技術(shù)、內(nèi)容等全業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)。2014年百視通為支持公司戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)和長(zhǎng)期持續(xù)發(fā)展，進(jìn)一步吸引、激勵(lì)和保留模心人才，優(yōu)化公司治理，實(shí)施了股票增值權(quán)激勵(lì)計(jì)劃。

1、定人員

激勵(lì)對(duì)象范圍的確定原則：

• 激勵(lì)對(duì)象原則上限于公司高級(jí)管理人員，以及對(duì)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和持發(fā)展有直接影響和長(zhǎng)期貢獻(xiàn)的管理和技術(shù)骨干，不得隨意擴(kuò)大范圍；

• 公司監(jiān)事、獨(dú)立董事不得參加本計(jì)劃；

• 中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的不得成為激勵(lì)對(duì)象的人員不得參與本計(jì)劃；

2、定模式

本計(jì)劃采用股票增值權(quán)作為激勵(lì)工具。本計(jì)劃下授予的每份股票增值權(quán)，在滿足生效條件和生效安排情況下，可以獲得一股本公司A股普通股股票行權(quán)日市價(jià)高于行權(quán)價(jià)格的增值部分收益，由公司以現(xiàn)金形式支付。

3、定來(lái)源

本計(jì)劃不涉及真實(shí)股票交易，虛擬標(biāo)的股票為公司A股普通股股票。

股票增值權(quán)屬于激勵(lì)對(duì)象本人(激勵(lì)對(duì)象死亡時(shí)，由其法定繼承人繼承)，不可出售、轉(zhuǎn)讓、擔(dān)保、押押記、質(zhì)押、作為抵償債務(wù)。

4、定數(shù)量

本計(jì)劃向激勵(lì)對(duì)象授予的股票増值權(quán)總量涉及的虛擬標(biāo)的股票數(shù)量為13.43萬(wàn)股，相當(dāng)于公司股本總額的0.012%。

5、定價(jià)格

• 本計(jì)劃下授予的股票增值權(quán)的行權(quán)價(jià)格為44.33元，為以下價(jià)格中較高者：

• 本計(jì)劃草案公告前1個(gè)交易日，公司股票的收盤(pán)價(jià)；

• 本計(jì)劃草案公告前30個(gè)交易日，公司股票的算術(shù)平均收盤(pán)價(jià)。

6、定時(shí)間

有效期：

本計(jì)劃下授出的股票增值權(quán)的有效期最長(zhǎng)為5年，自授于日起計(jì)算，即員工可在授予日起的5年年內(nèi)按照股票增值權(quán)計(jì)劃的生效安排進(jìn)行行權(quán)。授日起滿5年后，未行權(quán)的股票增值權(quán)將自動(dòng)失效。

行權(quán)期：

本計(jì)劃授子段票增值權(quán)的行權(quán)限制期為2年(24個(gè)月)，在限制明內(nèi)不得行權(quán)。限制期滿后，在百視通滿足相關(guān)業(yè)績(jī)條件的前提下，股票增值權(quán)將分3批勻速生數(shù)，具體生效安排如下：

• 自授于日起，滿兩周年(24個(gè)月)后，該次投于股票增值權(quán)總數(shù)的13生效。重量對(duì)象個(gè)人生效數(shù)量還需根據(jù)其上一年度個(gè)人績(jī)效考核結(jié)果進(jìn)行調(diào)節(jié)，但實(shí)際生效數(shù)量不得超過(guò)個(gè)人本次獲授總量的1/3。該批生效的股票增值權(quán)可在授子日起24個(gè)月后的首個(gè)交易日起，至授予日起36個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日之間行權(quán)，逾期作廢。

• 自授予日起，滿三周年(36個(gè)月)后，該次授子股票增值權(quán)總數(shù)的13生效。數(shù)對(duì)象個(gè)人生效數(shù)量還需根據(jù)其上一年度個(gè)人績(jī)效考核結(jié)果進(jìn)行調(diào)節(jié)，但實(shí)際生效數(shù)量不得超過(guò)個(gè)人本次獲投總量的13；該批生效數(shù)的股票增值權(quán)可在投予日起36個(gè)月后的首個(gè)交易日起，至授予日起4個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日之間行權(quán)，期作廢。

• 自予日起，滿四周年(48個(gè)月)后，該次投予股票增值權(quán)總數(shù)的1/3生效。激勵(lì)對(duì)象個(gè)人生效數(shù)量還需根據(jù)其上一年度個(gè)人績(jī)效考核結(jié)果進(jìn)行調(diào)節(jié)，但實(shí)際生效數(shù)量不得超過(guò)個(gè)人本次獲授總量的1/3。該批生效的段票增值權(quán)可在慢予日起48個(gè)月后的首個(gè)交易日起，至授子日起60個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日之間行權(quán)，逾期作廢。

• 行權(quán)期內(nèi)未能行權(quán)的部分，在以后田時(shí)間不得行權(quán)。

7、定條件

一、投予條件

1、公司未發(fā)生下列任一情形：

• 最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

• 最近一年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以行政處罰；

• 中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。

2、公司達(dá)到以下業(yè)績(jī)條件：

• 百視2013年?duì)I業(yè)收入增長(zhǎng)率不低于20%，且不低于對(duì)標(biāo)企業(yè)50分位水平；

• 百視通2013年加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率不低于10%，且不低于對(duì)標(biāo)企業(yè)50分位水平。

3、激勵(lì)對(duì)象個(gè)人未發(fā)生下列任一情形：

• 最近三年內(nèi)被證券交易所公開(kāi)遺責(zé)或宣布為不適當(dāng)人選；

• 最近三年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以行政處罰；

• 具有《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任董事、高級(jí)管理人員的情形；

• 若公司未達(dá)到授予條件，則公司不得依據(jù)本計(jì)劃授予任何股票增值權(quán)；

若激勵(lì)對(duì)象未達(dá)到授予條件，則公司不得依據(jù)本計(jì)劃向該激勵(lì)對(duì)象授予任何股票增值權(quán)。

二、行權(quán)條件

公司和激勵(lì)對(duì)象滿足以下條件時(shí)，本計(jì)劃下授予的股票增值權(quán)方可按照生效安排生效

1、公司達(dá)到以下業(yè)績(jī)條件

• 在各批股票增值權(quán)生效的前一財(cái)務(wù)年度(2015~2017年)，以2013年為基準(zhǔn)年，百視通營(yíng)業(yè)收人年復(fù)合增長(zhǎng)率不低于25%，且不低于對(duì)標(biāo)企業(yè)同期75分位水平；

• 在各批股票增值權(quán)生效的前一財(cái)務(wù)年度(2015-2017年)，百視通凈資產(chǎn)收益率分別別不低于14.5%、15.09%和15.59%，且不低于對(duì)標(biāo)企業(yè)同期75分位水平。凈資產(chǎn)收益率指歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率。同時(shí)，如果公司當(dāng)年實(shí)施公開(kāi)發(fā)行、非公開(kāi)發(fā)行、資產(chǎn)重組等影響凈資產(chǎn)的行為，則當(dāng)年及下一年度指標(biāo)值以扣除新增的凈資產(chǎn)及該凈資產(chǎn)產(chǎn)生的凈利潤(rùn)為計(jì)算依據(jù)；

• 在限制期內(nèi)，百視通各年年度歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)及歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)，均不得低于授予日前最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度的平均水平，且不得為負(fù)。

注：公司選取了主營(yíng)業(yè)務(wù)與公司相關(guān)的10家互聯(lián)網(wǎng)和文化傳媒行業(yè)A股上市公司作為對(duì)標(biāo)企業(yè)。在業(yè)績(jī)考核過(guò)程中，除非對(duì)標(biāo)企業(yè)樣本出現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)生重大變化或出現(xiàn)偏離幅度過(guò)大的樣本極值，否則不可剔除或更換樣本。當(dāng)對(duì)標(biāo)企業(yè)樣本出現(xiàn)上述情況時(shí)，如剔除或更換樣本，須經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)。

2、本公司未發(fā)生如下情形

• 最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；

• 最近一年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)予以行政處罰；

• 中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定不能實(shí)行股票增值權(quán)計(jì)劃的其他情形。

3、激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生如下任一情形

• 最近三年內(nèi)被證券交易所公開(kāi)請(qǐng)責(zé)或宣布為不適當(dāng)人選；

• 最近三年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被證券監(jiān)管部門(mén)予以行政處罰；

• 具有《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的情形。

若激勵(lì)對(duì)象在股票增值權(quán)生效的前一年度績(jī)效考核結(jié)果為基本合格或以上，根據(jù)公司業(yè)績(jī)情況和生效安排，激勵(lì)對(duì)象當(dāng)期應(yīng)生效的股票增值權(quán)可以生效，實(shí)際生效比例根據(jù)個(gè)人績(jī)效考核結(jié)果確定，如表5-4所示：

表5-4個(gè)人實(shí)際可生效股票增值權(quán)確定表

若激勵(lì)對(duì)象某一股票增值權(quán)行權(quán)期的個(gè)人年度績(jī)效等級(jí)為基本合格或以上，則其當(dāng)期績(jī)效表現(xiàn)達(dá)到生效條件，在滿足其他生效條件下，可以申請(qǐng)當(dāng)期實(shí)際可生效股票增值權(quán)的行權(quán)；若激勵(lì)對(duì)象的個(gè)人年度績(jī)效等為不合格，則其當(dāng)期業(yè)績(jī)表現(xiàn)未達(dá)到生效條件，取消其該期股票增值權(quán)行權(quán)資格。

激勵(lì)對(duì)象個(gè)人實(shí)際激勵(lì)收益最高不超過(guò)本期激勵(lì)授予時(shí)其薪酬總水平的40%(按3年基準(zhǔn)準(zhǔn)計(jì)算)。個(gè)人實(shí)際激勵(lì)收益水平超出上述水平的，超過(guò)部分的獎(jiǎng)金不予發(fā)放。如果授予股票增值權(quán)之后，相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)股權(quán)激勵(lì)行權(quán)收益的規(guī)定有所調(diào)整，本條款也可進(jìn)行相應(yīng)修改。

對(duì)于公司高級(jí)管理人員，如果任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不實(shí)、國(guó)有資產(chǎn)流失、經(jīng)營(yíng)管理失職，以及存在重大違法違紀(jì)的行為，則其獲授的股票增值權(quán)(包括未生效的和已生效未行權(quán)的)全部失效；已經(jīng)行權(quán)獲得的股權(quán)激勵(lì)收益應(yīng)當(dāng)上交公司。

自股票增值權(quán)授予之日起，若在行權(quán)前公司發(fā)生資本公積金轉(zhuǎn)增、派送股票紅利、股票拆細(xì)、縮股、配股或增發(fā)等事項(xiàng)，在保證激勵(lì)對(duì)象通過(guò)股票增值權(quán)獲取的收益盡量不變的原則下，對(duì)股票增值權(quán)數(shù)量進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。